Модели мотора М40 316i објављен од септембра 1988. 318i објављен од септембра 1987. (BMW 3 Series Е30)

Пошто се новоразвијени мотор М40 разликује од претходног мотора М10 пре свега по пословима који се односе на скидање главе цилиндра, ови радови су комбиновани у посебном делу ове књиге. Сви остали делови ("Систем подмазивања, систем за хлађење, систем напајања итд.") односе се и на мотор М40, који је почео да се уграђује у септембру 1987. (на моделу 316i од септембра 1988. и на моделу 318i од септембра 1987. године).

Дизајн новог мотора М40 сличан је претходном четвороцилиндричном мотору (М10). Најважнија иновација је разводни погон, који се овде изводи помоћу зупчастог ремена. Поред тога, почела је да се користи компензација зазора хидрауличног вентила.

Брегасто вратило контролише вентиле преко клацкалица које подржавају хидраулични компензатори зазора вентила. Ово омогућава аутоматску компензацију зазора вентила, елиминишући потребу за подешавањем. Да би се побољшала отпорност на хабање, издувни вентили су напуњени натријумом. Брегасто вратило је монтирано у 5 одвојивих лежајева. Брегасто вратило се покреће од радилице преко зупчастог ремена.

Систем за подмазивање обезбеђује уљна пумпа типа Duocentric, налази се у поклопцу кућишта погона разводног зупчаника и покреће се директно са радилице.

Систем напајања је заснован на уређају за убризгавање горива овог типа Motronic, (види одељак "Уређај за убризгавање горива").