Двигател M40 модели 316i, произведени от септември 1988 г. 318i, произведени от септември 1987 г. (BMW 3 Series E30)

Тъй като новоразработеният двигател M40 се различава от предишния двигател M10 главно по работата, свързана с премахването на главата на цилиндъра, тези работи са комбинирани в специален раздел в тази книга. Всички други раздели ("Система за смазване, охладителна система, захранваща система и т.н.") се отнасят и за двигателя M40, който започва да се монтира през септември 1987 г. (на модела 316i от септември 1988 г. и на модела 318i от септември 1987 г.).

Дизайнът на новия двигател M40 е подобен на предишния четирицилиндров двигател (M10). Най-важната иновация е задвижването на времето, което тук се извършва от зъбен ремък. Освен това започна да се използва хидравлична компенсация на хлабината на клапаните.

Разпределителният вал управлява клапаните чрез кобилици, поддържани от хидравлични компенсатори на хлабината на клапаните. Това позволява автоматична компенсация на хлабините на клапаните, елиминирайки необходимостта от регулиране. За да се подобри устойчивостта на износване, изпускателните клапани са пълни с натрий. Разпределителният вал е монтиран в 5 отделими лагера. Разпределителният вал се задвижва от коляновия вал чрез зъбчат ремък.

Системата за смазване се захранва от дуоцентрична маслена помпа, разположена в капака на корпуса на зъбното колело и задвижвана директно от коляновия вал.

Горивната система е базирана на устройство за впръскване на гориво Motronic (вижте раздел "Устройство за впръскване на гориво").