Двигун М40 моделей 316i випуску з вересня 1988 318i випуску з вересня 1987.

Так як знову розроблений двигун М40 відрізняється від колишнього двигуна М10, перш за все, роботами зі зняттям головки циліндрів, ці роботи в цій книзі об'єднані в спеціальному розділі "Система змащення, система охолодження, система живлення і т.д.") відносяться також і до двигуна М40, який став встановлюватися з вересня 1987 (на моделі 316i з вересня 1988 і на моделі 318i з вересня 1987).

За конструкцією новий двигун М40 аналогічний колишньому чотирициліндровому двигуну (М10). Найважливішим нововведенням є привод газорозподільного механізму, що здійснюється тут зубчастим ременем. Крім того, стала застосовуватись гідравлічна компенсація зазорів клапанів.

Розподільний вал управляє клапанами через коромисла, що гойдаються, спираються на гідравлічні компенсатори зазорів клапанів. Завдяки цьому відбувається автоматична компенсація зазорів клапанів, що позбавляє необхідності їх регулювання. Для підвищення зносостійкості випускні клапани заповнені натрієм. Розподільний вал встановлений в 5 підшипниках, що розділяються. Розподільний вал наводиться від колінчастого валу через зубчастий ремінь.

Робота системи мастила забезпечується масляним насосом типу Duocentric, розташованим у кришці картера приводу розподільчого механізму та наводиться безпосередньо від колінчастого валу.

Система живлення базується на пристрої впорскування палива типу Motronic (див. розділ "Пристрій упорскування палива").